Регистрация ИП для продаж в Instagram в Казахстане обязательна при систематической коммерческой деятельности. Согласно закону 2023 года, штрафы за незаконную торговлю достигают 300% от неуплаченных налогов. Для легализации выберите патент (до 6,4 млн тенге оборота) или упрощенную декларацию, подключите онлайн-кассу и защитите бизнес от проверок КГД.
Требования к регистрации ИП для продаж в Instagram в Казахстане
- Правовые основания для регистрации ИП
- Любая систематическая продажа товаров через Instagram (с целью получения прибыли) считается предпринимательской деятельностью и требует регистрации ИП или юрлица.
- Закон РК «Об онлайн-платформах и онлайн-рекламе» (2023 г.) обязывает пользователей соцсетей, ведущих коммерческую деятельность, регистрироваться в налоговых органах.
- Разовые продажи б/у товаров не требуют регистрации.
- Условия обязательной регистрации ИП
Регистрация обязательна, если выполняется хотя бы одно из условий (ст. 35 Предпринимательского кодекса РК):- Использование наемного труда на постоянной основе.
- Годовой доход превышает 12 МЗП (1 020 000 тенге в 2024 году).
- Последствия незаконной деятельности
- Штрафы за уклонение от регистрации:
- 150–200% от суммы неуплаченных налогов (ст. 275 КоАП РК).
- При повторном нарушении — до 300% от суммы налога.
- КГД Минфина РК активно выявляет незарегистрированных продавцов в соцсетях.
- Штрафы за уклонение от регистрации:
- Процедура регистрации ИП
- Способы подачи заявления:
- Лично в управлениях госдоходов.
- Через портал «Электронного правительства».
- Необходимые документы:
- Копия удостоверения личности.
- Адресная справка.
- Выбор кода ОКЭД для вида деятельности.
- Способы подачи заявления:
- Налоговые режимы для ИП
- Патент:
- Налоговая ставка: 2% (1% ИПН + 1% СО).
- Ограничения:
- Запрет на наемных работников.
- Годовой оборот — до 300 МЗП (~6,4 млн тенге).
- Упрощенная декларация:
- Рекомендуется для большинства Instagram-магазинов.
- Общеустановленный режим:
- Для крупного бизнеса с НДС.
- Патент:
- Требования к онлайн-кассе
- Обязательна регистрация онлайн-кассы.
- Критерии выбора мобильной кассы:
- Простота проведения операций.
- Автоматическое формирование Z-отчетов.
- Выдача электронных/бумажных чеков с QR-кодом.
- Возможность отправки чеков покупателям через мессенджеры или email.
- Преимущества легализации бизнеса
- Защита от штрафов и правовых рисков.
- Доступ к рекламе и легальным платежным системам.
- Возможность налоговых вычетов на бизнес-расходы.
- Особенности Instagram-магазинов vs Маркетплейсы
- Контроль: Зависит от навыков в SMM и рекламе.
- Гибкость: Быстрый запуск и тестирование товаров.
- География: Обычно ограничена Казахстаном.
- Старт: Возможен тест товара до регистрации ИП.
- Рекомендации для продавцов
- Для небольших магазинов оптимален патент или упрощенная декларация.
- Использовать мобильную онлайн-кассу с базовым функционалом.
- Учитывать порог дохода (1 020 000 тенге/год) для своевременной регистрации.
- Итог
Регистрация ИП обязательна для систематических продаж в Instagram. Легализация минимизирует риски, открывает доступ к инструментам развития бизнеса и защищает от штрафов.
Требования к регистрации ИП для продаж в Instagram в Казахстане
Правовой статус продаж в Instagram
Согласно законодательству Республики Казахстан, реализация товаров в любом формате, включая социальные сети, относится к предпринимательской деятельности и требует официальной регистрации. Когда идет активная торговля через интернет, регистрация деятельности обязательна. Это не касается разовых продаж бывших в употреблении товаров, а относится к систематической деятельности, направленной на получение прибыли.
Закон Республики Казахстан от 10 июля 2023 года регулирует отношения, связанные с онлайн-платформами, включая Instagram. Согласно этому закону, пользователи, публикующие информацию на онлайн-платформах в целях предпринимательской деятельности, обязаны зарегистрироваться в налоговом органе в качестве ИП или юридического лица.
Условия обязательной регистрации ИП
Статья 35 Предпринимательского кодекса определяет, что обязательной государственной регистрации в качестве ИП подлежат физические лица, отвечающие одному из следующих условий:
- Используют труд наемных работников на постоянной основе
- Имеют годовой доход от предпринимательства, превышающий 12 МЗП (1 020 000 тенге в 2024 году)
Последствия отсутствия регистрации
Уклонение от регистрации предпринимательской деятельности влечет серьезные последствия:
- Штраф за «сокрытие объектов налогообложения» в размере 150% от суммы налогов и других обязательных платежей
- Согласно ст. 275 КоАП РК, штраф может составить 200% от суммы налогов, подлежащих уплате по сокрытому объекту налогообложения
- При повторном нарушении штраф возрастает до 300% от суммы налога
Важно отметить, что Комитет государственных доходов Министерства финансов РК активно работает по выявлению незарегистрированных продавцов в социальных сетях.
Рекомендации по оформлению ИП для Instagram-магазина
Процесс регистрации ИП
Зарегистрировать ИП в Казахстане можно двумя способами:
- Лично посетив местные управления госдоходов по районам
- Подав заявление через портал «Электронного правительства»
При подаче заявления необходимо приложить копию удостоверения и адресную справку для подтверждения места нахождения ИП. Также нужно выбрать вид деятельности через ОКЭД (Общий классификатор экономической деятельности).
Выбор налогового режима
При регистрации ИП можно выбрать один из следующих режимов налогообложения:
- Патент — подходит для небольших объемов деятельности. Ограничения:
- Нельзя иметь наемных работников
- Годовой оборот должен быть менее 300 МЗП (около 6,4 миллиона тенге)
- Налоговая ставка: 2% (1% индивидуального подоходного налога и 1% социального налога)
- Упрощенная декларация — оптимальный вариант для большинства Instagram-магазинов
- Общеустановленный режим
Онлайн-касса
Владельцам Instagram-магазинов также необходимо приобрести и зарегистрировать онлайн-кассу. Удобным вариантом является мобильное приложение, которое можно установить на смартфон или планшет. При выборе мобильной онлайн-кассы рекомендуется обращать внимание на следующие функции:
- Простота проведения кассовых операций
- Автоматическое формирование Z-отчета
- Возможность выдачи электронных и бумажных чеков
- Печать QR-кода на чеке
- Возможность отправки чеков покупателям через мессенджеры или электронную почту
Преимущества регистрации ИП для Instagram-продаж
Официальная регистрация деятельности дает ряд преимуществ:
- Легальный статус бизнеса и защита от штрафных санкций
- Возможность законно рекламировать свои товары и услуги
- Возможность брать на вычет расходы, связанные с деятельностью, направленной на получение дохода
- Возможность использования более широкого спектра платежных систем
Сравнение Instagram-магазина и других платформ
В сравнении с маркетплейсами (например, Wildberries), Instagram-магазин имеет свои особенности:
- Контроль продаж — в Instagram количество клиентов зависит от ваших навыков в рекламе, SMM и организации обработки заказов
- Гибкость — позволяет проводить быстрые тесты, товар можно вывести на стабильные объемы продаж за день
- География продаж — как правило, ограничена страной проживания
- Старт продаж — хотя ИП необходимо, можно протестировать товар до регистрации
Заключение
Исходя из законодательства Республики Казахстан, для систематической продажи товаров через Instagram требуется регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Это обязательное условие, если вы ведете постоянную коммерческую деятельность, особенно если годовой доход превышает установленный законом порог или вы нанимаете работников.
Регистрация ИП не только защищает от возможных штрафов и других правовых последствий, но и открывает доступ к легальным инструментам ведения бизнеса, включая использование официальных платежных систем и возможность учета расходов для налоговых вычетов. Для большинства Instagram-продавцов оптимальным вариантом является регистрация ИП с упрощенным режимом налогообложения и использование мобильной онлайн-кассы.
